現金科目、預金科目は、普通、当座、定期などに分けて、期の末残高を記載します。
現金・預金の内訳
(注)1. 取引金融機関別に、かつ、預貯金の種類別に記入してください。
2.「金融機関名」欄には、斜線の左側に金融機関名を、右側にその支店等の名称を、例えば○○銀行大手町支店の場合には、「○○／大手町」のように、郵便局の場合には「○○／郵便局」のように記入してください。
3. 預貯金等の名義人が代表者になっているなど法人名と異なる場合には、「摘要」欄に「名義人○○○○」のようにその名義人を記入してください。
| 金融機関名 | 種類 | 口座番号 | 期末現在高 |
|---|---|---|---|
| 現金 | 500,000 | ||
| 計 | 500,000 | ||
| 昭和信用金庫／ 本店 | 当座 | 007000 | 300,000 |
| 計 | 300,000 | ||
| 港銀行／ 城西 | 普通預金 | 1020000 | 2,000,000 |
| 計 | 2,000,000 | ||
| 北西銀行／ 築地 | 定期預金 | 1300000 | 2,000,000 |
| 計 | 2,000,000 | ||
| 合計 | 4,800,000 |
貸借対照表の現金及び預金と一致します
